Od 1.11.2018 vzniká všetkým novým firmám povinnosť zapísať do obchodného registra konečného užívateľa výhod.
Firmy založené pred týmto dátumom, t.j. do 31.10.2018, musia podať návrh na zápis údajov o konečnom užívateľovi výhod do konca roka 2019.
Túto povinnosť stanovuje Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a Zákon o registri partnerov verejného sektora.
Zápis do OR bude bez súdneho poplatku.
Informácie o konečnom užívateľovi výhod, ktoré odošlete do OR nebudú verejné. Do vášho firemného archívu pribudne nová interná smernica s týmito, ktorú máte povinne archivovať a aktualizovať počas jeho pôsobenia a následne po dobu 5 rokov po zániku postavenia.
Údaje, ktoré je potrebné uviesť o konečnom užívateľovi výhod, sú:
- meno a priezvisko,
- rodné číslo alebo dátum narodenia, ak rodné číslo nebolo pridelené,
- adresa trvalého pobytu alebo iného pobytu,
- štátna príslušnosť,
- druh a číslo dokladu totožnosti
- údaje, ktoré zakladajú postavenie konečného užívateľa výhod (napr. údaj o tom, že má podiel v obchodnej spoločnosti)
- výška podielu
Postavenie konečného užívateľa výhod môže mať spoločník, akcionár, tichý spoločník, štatutár alebo iná osoba, ktorá získava prospech na fungovaní firmy.
Presné vymedzenie nájdete na tomto linku: https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ/2008/297/20180315#paragraf-6a.odsek-1
Pokuty za nedodržanie lehoty na zápis alebo nesprávnych údajov sa môžu vyšplhať do výšky 3310 €. Finančná spravodajská jednotka môže uložiť právnickej osobe a fyzickej osobe – podnikateľovi pokutu do výšky 200 000 €.
Ušetrite si čas vyplnením formulára a prislúchajúcej dokumentácie, túto administratívnu povinnosť za vás elektronicky podáme za 60 €. V prípade záujmu nás kontaktujte.
